德阳市人民政府办公室关于印发《德阳市市级政府投资建设项目资金监督管理暂行办法》的通知
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德阳市人民政府办公室关于印发《德阳市市级政府投资建设项目资金监督管理暂行办法》的通知
四川省德阳市人民政府办公室
德阳市人民政府办公室关于印发《德阳市市级政府投资建设项目资金监督管理暂行办法》的通知
各县（市、区）政府、德阳经济技术开发区管委会，市级各部门：
《德阳市市级政府投资建设项目资金监督管理暂行办法》已经七届六次政府常务会议研究同意，现印发给你们，请认真遵照执行。
2012年7月9日
德阳市市级政府投资建设项目资金监督管理暂行办法
第一章 总则
第一条 为加强对我市市级政府投资建设项目资金的监督管理，有效发挥政府投资作用，控制工程造价，提高投资效益，保证资金运行安全，从源头上遏制工程建设领域腐败现象，根据国家和省、市的法律、法规、政策有关规定，特制定本办法。
第二条 本办法适用于我市市级政府投资建设项目的资金监督管理。
第三条 本办法所指的市级政府投资建设项目，是指由市级行政企事业单位组织实施，使用上级及本级财政一般预算、基金预算、预算外资金、政府性融资、行政事业单位自筹资金、接受捐赠、国外政府贷款、国际金融组织贷款等财政性资金投资建设的项目。
第四条 政府投资建设项目必须严格执行计划管理、基本建设程序，认真做好项目前期准备工作，严禁边勘察、边设计、边施工。
第五条 政府投资建设项目资金管理必须执行以下原则：
（一）专款专用原则。政府投资建设项目资金必须用于经市政府批准的建设项目，建设资金要按计划筹集，及时到位，实行专款专用，任何单位和个人不得拖延、截留、挤占和挪用。
（二）概算控制预算，预算控制决算原则。政府投资建设项目必须按照批准的投资概算和工程预算执行，坚持概算控制预算，预算控制决算，任何单位和部门不得突破建设规模、标准和投资额。
（三）全过程监督控制原则。政府各有关职能部门对政府投资建设项目资金的筹集和使用进行全过程监督检查，建立健全有效的控制制度和管理办法，确保资金安全、合法、有效使用。
（四）依法实施财务管理、组织会计核算原则。建设单位的财务管理和会计核算必须遵守《中华人民共和国会计法》、《国有建设单位会计制度》（财会字〔1995〕45号）、《基本建设财务管理规定》（财建字〔2002〕394号）以及相关法律法规，要加强财务管理和会计核算工作，严格实施财会监督，及时反馈真实、准确、全面的会计信息。
（五）绩效原则。建设单位对建设资金的使用实行规范化管理，确保厉行节约，防止损失浪费，降低工程成本，提高资金使用效益。
第六条 建设项目资金的筹集、使用和还款要建立良性循环机制，相关职能部门和单位加强对建设资金筹集、使用和还款过程的监督管理。
第二章 概、预、结、决算的编审
第七条 概、预、结、决算的编审是政府决策、项目招标、工程价款支付、资产转固的重要依据。政府投资建设项目必须进行概、预、结决算的编审。
第八条 政府投资建设项目概算由发改部门审批，预算由财政部门审定，作为工程招标依据；建设项目凡属审计部门确定为审计项目的，项目结、决算由审计部门审计，其余由财政部门完成审核；决算批复由财政部门负责，作为固定资产移交依据。
第九条 项目预算编制应严格执行以下规定：
（一）建设单位按发改部门批准的项目概算，向财政部门申报项目总投资额及年度使用资金计划。建设项目属政府采购资金安排的，按要求实施采购。
（二）建设单位根据财政部门批准的项目总投资额，在剔除工程所需的设计、监理、建设单位管理费等待摊投资费用后，根据建安投资金额委托设计单位进行限额设计。
（三）未经政府批准并发改委立项的项目，财政一律不得受理各类评审；财政部门评审中发现工程超概算的，一律退回建设单位进行设计调整。
（四）经财政部门审定的工程预算总投资，建设单位必须严格控制，严禁擅自调整经发改部门批准的规模和标准。
第十条 结算审核应严格执行以下规定：
（一）工程结算，建设单位应在项目竣工验收后30日内，将完整的工程结算资料送财政部门或者审计部门审核。
（二）财政部门或审计部门对结算审核完毕后，将审核结果转建设单位，建设单位按审定的工程结算，办理工程价款结算手续。
第十一条 工程项目招投标严格按照国家、省、市有关规定进行。
（一）项目未完成全部施工图设计及未经财政部门出具预算评审报告，建设单位不得办理工程施工招投标。
（二）招标文件由项目审批部门、行业主管部门备案后方可发出，未经备案的招标文件不得发布。
（三）招标文件暂列金按国家、省有关文件规定执行，并不得留有其他报价缺口条款。招标文件中应明确规定结（决）算以中标合同价为依据，项目结（决）算以财政或审计部门审核为准。
（四）列入政府集中采购目录的货物和服务应当按照政府采购的规定进行。没有列入目录的，应根据设备、货物材料的特征，以节约政府投资，保证质量为前提，采用工程招标（比选）或政府采购方式购买，且不得超过预算控制价。
第十二条 财务决算审核审批。
（一）建设单位在工程结算审核后90日内，将完整的竣工财务决算资料送财政部门或者审计部门，经财政部门或审计部门审核后，建设单位以财政部门的决算批文作为固定资产交付使用手续，同时抄报国有资产管理部门。
（二）财政拨款工程，竣工财务决算审核完毕后仍有建设资金结余，结余资金全部上交财政。
（三）未经政府同意调整工程建设规模、标准和内容的投资，财政及审计部门不予确认，财政部门对缺口资金不予追加。
（四）在竣工财务决算未经批复之前，负责项目建设原机构不得撤销，项目负责人及财务主管人员不得调离。
第三章 资金的监督管理
第十三条 财政、审计、发改、行业主管等部门对政府投资建设项目进行监督管理，并纳入德阳市国家投资工程建设项目动态跟踪监管系统重点监督：
（一）严格执行基本建设程序及建设资金专款专用的规定。
（二）严格执行概算、预、结、决算管理规定。
（三）建设项目是否依法招投标，有无擅自改变建设项目内容、调整建设规模、标准。
（四）筹集资金是否符合国家有关规定，配套资金是否落实、到位是否及时。
（五）工程暂列金使用是否符合有关规定。
（六）是否按合同规定拨付工程进度款，有无高估冒算，虚报冒领的情况。
（七）有无发生工程质量、安全事故，造成经济损失的问题。
（八）建设单位管理费是否按规定使用。
（九）资金支付程序是否符合规定。
（十）工程质量保证金是否按规定提留使用。
（十一）有无乱摊乱挤建设成本的问题。
（十二）财会机构是否建立健全，是否配套相应财会人员，各项原始记录、凭证账册、会计核算、财务报告、内部制约制度等基础性工作是否健全规范。
第十四条 财政性资金的安排由财政部门根据年度投资计划和年度支出预算按照工程进度拨付。
第十五条 合同监管。
（一）建设单位应对合同加强管理，其签订的合同必须以招标文件、中标文件为基础，符合财政支出预算管理的有关规定。
（二）项目合同签定前，建设单位需报行业主管部门备案。合同中须明确规定结（决）算以财政或审计部门审核结果为准。
（三）合同签订后，建设单位应当按照《关于重大行政合同和民事合同备案的通知》（德办发〔2010〕95号）的规定，将合同报送市政府法制办备案。
第十六条 预算执行监管。
（一）工程预算一经审定，建设单位必须严格执行，不得擅自调整建设内容、建设标准及规模。
（二）政府各相关部门，按各自的责任和分工，加强对项目预算执行情况的监督检查。如发现建设单位擅自调整建设标准及规模，应及时要求建设单位纠正，重大问题向市政府报告。
（三）项目开工后，建设单位要严格按工程施工合同进行建设并编制单位工程进度用款计划，报送财政部门备案。年末要写出财务说明书，并说明整体工程项目的实施和资金使用情况。
第十七条 工程变更制度。合同价格严格按中标价执行，禁止扩标。合同执行过程中，由于不可预见的原因，可能造成投资扩大，项目法人提出变更要求的，采取以下的原则进行变更。
（一）在暂列金额(招标控制价的5%)额度内的：
1.单次工程变更金额在10万元以内的（含10万元），由建设单位召集设计、监理、施工等有关单位人员，研究工程建设变更的有关问题；在现场办公会议上，会同各方对变更方案进行充分论证，各方提出意见，由业主做出决定，形成书面文件；对有效的变更决定，各有关单位按照各自职责，办理变更手续。
2.单次工程变更金额在10万元至100万元以内的（不含100万元），由建设单位提出申请报市财政，由市财政牵头召集监察、审计、发改、住建等相关部门提出意见并形成相关纪要，市财政根据纪要精神下达变更通知书。
3.单次工程变更金额100万元（含100万元）以上的，由建设单位上报市政府，待市政府批准后方可实施。
（二）超过暂列金额(招标控制价的5%)额度的，所有工程变更由建设单位上报市政府，待市政府批准后方可实施。
（三）未按以上规定程序办理，而“先实施、后申报”的，市财政不得受理，并移交监察部门处理。
（四）交通、水利等专业部门工程变更上级有专项规定的从其规定。
（五）工程项目建设过程中变更累计金额大于合同金额3%的，须在德阳建设网上公示。
第十八条 重大项目财政监管员制度和审计跟踪制度。
（一）政府投资建设项目，应建立并执行重大项目财政监管员制度，确保国家资金安全。
（二）财政监管员应认真履行职责，对建设单位负责人和财务人员在工程建设过程中执行财经纪律、政策法规的情况进行监督，并对工程建设过程中工程预算执行、资金使用全过程进行监督，定期向市财政局做书面报告。
（三）工程建设项目资金管理试行监管员与建设单位联签制度。
（四）对政府重大投资项目市审计局实行全程跟踪制度。
第十九条 拨款监管。
（一）财政部门根据投资计划和支出预算，并按照工程进度安排财政性资金。结算审核完毕前，拨付的工程款控制在单项工程合同金额的80%之内。国家和省、市法律法规和政策明确规定全额拨付的款项除外。
（二）建设单位按进度向财政部门申请工程进度款，申请报告需提供进度和监理确认意见等资料。项目有派驻财政监管员的，申请报告需经财政监管员同意后才能报送。
（三）建设单位应当严格执行工程价款结算的制度规定，按法定的结算程序支付资金。
（四）部分财政性资金投资的建设项目，建设单位必须及时安排落实配套资金，配套资金应与财政资金同步足额到位。
（五）政府融资项目，建设资金的筹集、使用和还款要建立良性循环机制，按经审批的资金使用和还款计划依时还本付息。
第二十条 会计核算。
（一）建设单位会计应按财政部《国有建设单位会计制度》（财会字〔1995〕45号）和《基本建设财务管理规定》（财建字〔2002〕394号）的要求设帐和核算，设立基建财务帐，独立核算，反映项目建设的全部开支。
（二）建设单位应建立健全内部基建财务管理制度，规范支出管理程序，并抄送财政部门备案。
（三）建设单位应按规定编制基建财务报表，实施月度和年度报表报送制度，按时向财政等有关管理部门报送财务报表，及时反映项目的资金使用情况和存在问题，主动接受有关部门的监督。
（四）建设单位管理费的使用应严格按建设单位财务会计制度规定的开支范围和标准执行。
第二十一条 绩效评价。
（一）建立健全政府投资项目绩效评价制度，每年财政部门和审计部门提出需要进行绩效评价的项目，报市政府批准后，由发改部门牵头对政府投资项目实行后评价。
（二）对项目的经济、社会、环境效益进行评价，其评价结果是衡量该项目成效的重要指标，并作为以后年度同类项目安排资金的重要依据。
（三）绩效评价还应作为对工程建设项目的策划、评估、批准部门及有关责任人员考核的相关依据。
第二十二条 超预算监管。建设单位按程序申请追加预算，由财政部门对建设单位出具的超预算原因提出意见，并报请政府同意后方可追加。
第二十三条 建立由市监察局组织财政、审计、发展和改革、行业主管部门等参加的政府性投资重大项目监督联席会议制度，加强对政府性资金投资建设重大项目的专项检查和重大违规事项通报。
第二十四条 监管职责。
（一）市监察局对市级政府投资建设项目管理部门履职情况进行监察。
（二）市发展和改革委员会负责监督检查市级政府投资建设项目计划的执行情况和对基本建设程序、招投标情况进行监督检查。
（三）市审计局负责对市级政府投资建设项目的资金管理、使用及概、预、结、决算的情况进行审计监督；对重大项目进行跟踪审计。
（四）市财政局负责加强对市级政府投资建设项目的预、结、决算进行审核监管和财务监督管理工作，实行对重大项目派驻重大项目财政监管员制度，牵头负责对工程变更问题的审查。
（五）行业主管部门负责对市级政府投资建设项目的勘察、设计、监理、施工单位等进行监督。
第四章 法律责任
第二十五条 对在市级政府投资建设项目资金的筹集、使用和管理过程中取得突出贡献的单位和个人给予奖励；对违反有关规定的要追究其责任，并给予相应的处罚。
第二十六条 建设单位违反国家有关规定或有下列情形之一，财政部门可以采取暂缓资金拨付或停止资金拨付等措施予以纠正：
（一）违反国家法律、法规和财经纪律的。
（二）违反规定建设计划外工程的。
（三）擅自改变项目建设内容，调整建设规模、建设标准的。
（四）违反合同条款规定的。
（五）结算手续不完备，结算凭证不合规、支付审批程序不规范的。
第二十七条 建设单位违反本办法，有下列行为之一的，责令限期整改，并由市监察局负责依法追究建设单位负责人和直接责任人的行政责任；情节严重的，撤销其行政职务，3年内禁止从事财政投资建设项目的管理工作；涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
（一）未经批准擅自开工的。
（二）未经批准擅自改变建设内容，调整建设标准、投资规模、超预算建设的。
（三）未依法并按规定程序组织招标的。
（四）拖延、截留、转移或挪用建设资金的。
（五）因工作失职，造成勘察、设计及施工等未按国家有关规定进行而导致投资增加或质量问题的。
（六）玩忽职守，滥用权利，造成资金流失的。
（七）未经竣工验收或者验收不合格即交付使用的。
（八）其他违反法律、法规和本办法规定的行为。
第二十八条 行政机关有下列行为之一的，责令限期纠正，并由市监察局负责依法追究部门主要负责人和直接责任人的行政责任，涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
（一）玩忽职守，滥用权利的。
（二）违反本办法规定拨付建设资金的。
（三）其他违反法律、法规和本办法规定的行为。
第二十九条 行政机关工作人员、财政重大项目监管员在市级政府投资建设项目资金管理、使用过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、贪污受贿的，依法追究其行政责任；涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第三十条 勘察、设计、监理、施工单位和相关中介机构应严格按照合同及有关规定履行职责。
（一）施工图设计必须准确可靠，施工过程如因勘察、设计的失误造成质量不符合要求和增加投资的，由勘察单位、设计单位继续完善勘察、设计。给建设单位造成损失的应赔偿损失并移交行业主管部门处理。
（二）监理单位必须认真履行工作职责，由于过错造成损失的，应承担相应的经济和法律责任。相关行业主管部门负责监督监理单位履行监理职责，并按权限范围对违规监理单位进行处理；涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
（三）相关中介机构对市级政府投资建设项目预结（决）算编制、审核、评估、中介服务等应真实、可靠，如发现弄虚作假或编制结论严重失实的，由相关行业主管部门按职权范围进行处理；造成损失的，依法承担赔偿责任；涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
（四）施工单位应严格履行施工合同，编制的结算应实事求是，如发现所报送结算失实或虚报冒领、骗取工程款的，由市建设主管部门及相关行业主管部门按职权范围进行处理；涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
（五）外地的勘察、设计、监理、造价咨询和施工单位进入我市执业的，违反法律法规和本办法，相关单位应告知行业主管部门。行业主管部门按有关法律法规作出行政处罚，向其工商注册地负责其资质审批的建设行政主管部门进行通报，并按有关规定在一定期限内禁止其参与我市（市级）政府投资建设项目的勘察、设计、监理、造价咨询、施工等工作。
第五章 附 则
第三十一条 国家、省对政府投资建设项目管理另有规定的，从其规定。
第三十二条 本办法由财政、发改、监察部门解释。
第三十三条 本办法从发布之日起30日后执行，有效期2年。此前有关规定，凡与本办法有抵触的，均按本办法执行。
第三十四条 各县（市、区）、德阳经开区政府投资建设项目的监督管理可依据本办法，结合本地实际参照执行。
浙江省公民按需申领因私护照受理审批管理工作规范(试行)
浙江省公安厅
浙江省公民按需申领因私护照受理审批管理工作规范(试行)
第一章 受 理
一、受理程序
公民凭身份证、户口簿按需申领因私护照应向其常住户籍所在地公安机关出入境管理部门提出申请，依法履行有关手续。
（一）市、县公安机关出入境管理部门负责受理本辖区常住户籍公民的出国申请；
（二）省级公安机关出入境管理部门负责直接受理本省行政区域内涉外收养儿童的出国申请，以及省级公安机关出入境管理部门认为有必要直接受理的具有本省常住户籍公民的出国申请；
（三）县级以上公安机关出入境管理部门可以受理暂住本辖区内的因劳务、商务事由申请出国的外省（市、自治区）公民的出国申请。
二、受理材料
（一）提交填写完整的《中国公民因私出国（境）申请审批表》或《中国公民因私出国护照申请表》（附件一）一式两份，近期两寸正面免冠白底光面彩色照片两张（相片标准依照《中国公民因私出国（境）证件相片标准》）。
（二）提交申请人居民身份证、户口簿或其他户籍证明的复印件，交验原件。其中未满14周岁儿童申请出国，还需提交其父母或监护人同意出国的证明。
（三）提交与特殊申请出境事由相应的证明材料：
——参加团队出国旅游的，应提交有组织出国旅游经营权的旅行社出具的全额旅游费用的发票。
——出国学习宗教课程（含前往宗教院校学习）的，须提交省级以上宗教局出具的同意证明；公派留学人员（含国家公派和单位公派留学人员），须提交填写完整的《公派留学人员申请护照登记表》。
——中小学生赴境外参加夏（冬）令营活动的，须提交省级教育行政主管部门出具的批件。
——收养儿童出国定居的，须提交常住户口所在地的省级民政部门出具的收养登记书、领养人的护照或其他身份证件。
——由外派劳务公司办理的出国劳务人员，须提交有外派劳务经营权的劳务经营公司出具的劳务项目的说明。
——经境外就业中介机构办理出国就业人员，须提交有境外就业中介经营权的机构出具的境外就业确认书。
三、受理要求
（一）受理人员应是公安机关出入境管理民警，其他人员不得担任。
（二）查验申请人提交的申请表是否按要求填写完整，申请表上照片是否与本人一致。
（三）查验申请人居民身份证、户口簿或其他户籍证明有无涂改、模糊不清等现象，所提交的复印件是否与原件一致。
（四）须面见申请人，对申请人进行必要的询问，查验特殊申请事由所需提交的相应材料。
（五）确认其依法履行申请手续后，由受理人员在申请表上签名并加盖核对章，向申请人签发“因私出境证件申请回执”。
（六）为选择邮政特快专递因私护照服务的申请人，办理特快专递手续。
受理完毕后，由后台工作人员及时补录申请人相关内容，提取或扫描照片后送交审批。
四、受理时限
受理时限为二个工作日。
第二章 审 批
一、审批程序
（一）我省公民凭身份证、户口簿按需申领因私护照实行二级审批制（特殊案件除外）。
——县级公安出入境管理部门在授权范围内负责对本辖区内公民因私出国申请的一级审批。
——市级公安机关出入境管理部门在授权范围内负责对本辖区内公民因私出国申请的二级审批。
市级公安机关出入境管理部门直接受理的因私出国申请，应设置内部二级审批程序。其中属登记备案的国家工作人员的申请材料，异地办证、经审核不批准出国的申请材料和其他疑难申请，须经市级公安机关出入境管理部门领导审批。公民对不批准的决定，可以向省级公安机关出入境管理部门提出申诉。
（二）下列公民因私出国申请材料，经市级公安机关出入境管理部门审批后，报省级公安机关出入境管理部门审批：
1、公民申领一次入出境通行证的申请；
2、其他市级公安机关出入境管理部门认为有必要上报的特殊、疑难申请材料。
二、审批内容
（一）审核电脑中受理人员前台录入资料是否与申请人填写申请表上的内容相同，有无加盖受理核对章。
（二）审核申请人所提交的证明材料是否齐全、真实、合法，有无弄虚作假、骗取出国证件的情况。
对从外地新迁入本辖区人员，要审核是否已在原籍申领有因私护照。
（三）对受理人员在申请表上加盖“常住人口信息无记录”条章的申请材料，应审核申请人提交的户籍证明的真实性，确认是否确系本辖区人员。
三、审批时限
一级审批为二个工作日，二级审批为二个工作日。
市级公安机关出入境管理部门直接受理的，为三个工作日。
第三章 护照的签发
（一）省公安厅出入境管理局负责本省公民因私护照的制作、签发工作，在二个工作日内完成制证并发送各市公安局。
（二）申请人凭身份证和《因私出境证件申请回执》领取证件。如委托他人代领的，凭代领人的身份证和《因私出境证件申请回执》领取证件。
（三）市级公安机关出入境管理部门负责公民申请出国材料的档案管理工作。
第四章 护照的延期、换发、补发、加注
公民申请护照延期、换发、补发、加注应填写《中国公民因私出国护照延期、换发、补发、加注申请表》。
一、 护照的延期
（一）持照人在护照有效期满前六个月之内，可申请延期，无须提交证明材料。护照有效期可延期二次，每次五年。
（二）办理护照延期手续的机关如非原发照机关，应将护照延期情况通报原发照机关。
（三）护照延期应在护照原有效期内，超过有效期而未办理延期手续的护照为失效护照。
二、护照的换发
（一）持照人有下列情形之一的，可以申请换发护照：
1、护照已经延期两次，即将期满不能再延期；
2、护照签证页用完；
3、护照出现质量不合格的问题；
4、护照被损坏申请换发的，自受理申请之日起，三个月后再办理换发护照手续；
（二）为非本省户籍人员办理护照换发手续的，需要与原发照机关核实后换发新照。
（三）换发护照时，应在新护照的备注页加注原护照号码，收回持照人原持用的护照，予以注销。对持照人护照签证页用完，需要保留原护照上的有效签证的，可以将原护照封面、封底剪去右上角，并在签发机关页加盖注销章，与新护照同时使用。
三、护照的补发
（一）我省公民在出境前遗失护照的，应及时向护照遗失地的公安机关挂失，取得报失证明，并在护照遗失地或原发照地或现户口所在地的市级以上报纸上登报声明作废，向其户口所在地公安机关出入境管理部门申请补照。经审核后，自受理申请之日起三个月后补发护照。
（二）我省公民在国外遗失护照的，应向所在国的有关部门挂失和登报，向我驻外使（领）馆申请补发护照。对持《中华人民共和国旅行证》回国人员，可向其户籍所在地公安机关出入境管理部门申请补照。
（三）中国公民短期回国遗失护照的，可就近向公安机关挂失并登报声明，向所在地公安机关申请补发。由受理申请的机关向原发照机关或出入境口岸检查机关核实后，根据申请人实际需要及时补发护照或《中华人民共和国入出境通行证》。持用《中华人民共和国入出境通行证》的申请人返回居住国后，再向我驻外使（领）馆申请补发护照。
四、护照加注
持照人资料登记页内容发生变更、可在备注页上办理加注手续。
（一）加注内容包括：英文或汉语拼音姓名加注、近照加注、出生日期加注、携行儿童增减加注、护照换（补）原照号码加注，不办理持照人性别、身份证号码等内容变更。
（二）办理护照加注应向原发照机关申请办理。
第五章 其 他
一、非本省户籍暂住人员申办护照
（一）在我省企业（包括“三资”企业、境外商社、混合所有制企业）工作的非本省户籍暂住人员，因本企业业务需要申请出国的，可向暂住地公安机关出入境管理部门申请办理护照。
非本省户籍暂住人员申请出国应提交居民身份证、暂住证复印件（交验原件）及单位证明原件，填写申请表，由市级公安出入境管理部门向其原籍发函核查，在其原籍地公安机关回函或15个工作日后方可审批。
（二）属有外派劳务经营权的经营公司派遣的非本省户籍出国劳务人员，暂住在我省半年以上的，可以在暂住地申请办理护照。提交劳务项目的说明书，由受理申请的暂住地市级以上公安机关向劳务人员原户籍所在地公安机关发函核查，其原籍地公安机关回函后审批。经营公司在我省同一地区（市）派遣劳务人员超过5人（含5人）的，可由护照专办员集中向劳务人员户籍所在地的市级公安出入境管理部门代为申请，对经营公司执行特别紧急的劳务项目或省级公安出入境管理部门认为必要时，可由护照专办员直接向省级出入境管理部门申办护照。
二、急件办理规定
具有下列情形之一的，可申请办理急件，在5个工作日内办结：
（一）出国治病或探望危重病人；
（二）出国奔丧;
（三）出国参加紧急商务活动;
（四）出国留学开学时间临近;
（五）前往国入境许可或签证有效期即将届满;
（六）公安机关认为确属紧急的其他情形。
三、本规范适用于开展按需申领护照工作的地区，暂未开展按需申领护照工作的地区仍按原规定执行。
四、温州、丽水地区开展公民按需申领护照工作须制定特殊地区相应的调控措施。
五、本规范由省公安厅出入境管理局负责解释。
浙江省公安厅
二OO三年六月二十六日
关于印发《保险公司风险管理指引（试行）》的通知
中国保险监督管理委员会
关于印发《保险公司风险管理指引（试行）》的通知
保监发〔2007〕23号
各保险公司、保险资产管理公司，各保监局：
为强化保险公司风险管理，加强保险监管，提高风险防范能力，保监会制定了《保险公司风险管理指引（试行）》。现印发给你们，请各公司结合自身实际，认真贯彻落实。
特此通知
二○○七年四月六日
保险公司风险管理指引（试行）
第一章 总则
第一条 为指导保险公司加强风险管理，保障保险公司稳健经营，根据《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》及其他相关法律法规，制定本指引。
第二条 本指引适用于在中国境内依法设立的保险公司和保险资产管理公司。
保险集团（控股）公司已经按照本指引规定建立覆盖全集团的风险管理体系的，经中国保监会批准，其保险子公司可以不适用本指引。
第三条 本指引所称风险，是指对实现保险经营目标可能产生负面影响的不确定性因素。
第四条 本指引所称风险管理，是指保险公司围绕经营目标，对保险经营中的风险进行识别、评估和控制的基本流程以及相关的组织架构、制度和措施。
第五条 保险公司应当明确风险管理目标，建立健全风险管理体系，规范风险管理流程，采用先进的风险管理方法和手段，努力实现适当风险水平下的效益最大化。
第六条 保险公司风险管理应当遵循以下原则：
（一）全面管理与重点监控相统一的原则。保险公司应当建立覆盖所有业务流程和操作环节，能够对风险进行持续监控、定期评估和准确预警的全面风险管理体系，同时要根据公司实际有针对性地实施重点风险监控，及时发现、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。
（二）独立集中与分工协作相统一的原则。保险公司应当建立全面评估和集中管理风险的机制，保证风险管理的独立性和客观性，同时要强化业务单位的风险管理主体职责，在保证风险管理职能部门与业务单位分工明确、密切协作的基础上，使业务发展与风险管理平行推进，实现对风险的过程控制。
（三）充分有效与成本控制相统一的原则。保险公司应当建立与自身经营目标、业务规模、资本实力、管理能力和风险状况相适应的风险管理体系，同时要合理权衡风险管理成本与效益的关系，合理配置风险管理资源，实现适当成本下的有效风险管理。
第七条 保险公司应当建立涵盖风险管理基本流程和控制环节的信息系统，提高风险管理的信息化水平。
保险公司应当统筹规划风险管理和业务管理信息系统，使风险信息能够在职能部门和业务单位之间实现集成与共享，充分满足对风险进行分析评估和监控管理的各项要求。
第八条 保险公司应当定期对高级管理人员和员工进行风险管理理念、知识、流程以及控制方式等内容的培训，增强风险管理意识，同时将风险管理绩效与薪酬制度、人事制度和责任追究制度相结合，培育和塑造良好的风险管理文化。
第二章 风险管理组织
第九条 保险公司应当建立由董事会负最终责任、管理层直接领导，以风险管理机构为依托，相关职能部门密切配合，覆盖所有业务单位的风险管理组织体系。
第十条 保险公司可以在董事会下设立风险管理委员会负责风险管理工作。
风险管理委员会成员应当熟悉保险公司业务和管理流程，对保险经营风险及其识别、评估和控制等具备足够的知识和经验。
没有设立风险管理委员会的，由审计委员会承担相应职责。
第十一条 保险公司董事会风险管理委员会应当全面了解公司面临的各项重大风险及其管理状况，监督风险管理体系运行的有效性，对以下事项进行审议并向董事会提出意见和建议：
（一）风险管理的总体目标、基本政策和工作制度；
（二）风险管理机构设置及其职责；
（三）重大决策的风险评估和重大风险的解决方案；
（四）年度风险评估报告。
第十二条 保险公司可以设立由相关高级管理人员或者部门负责人组成的综合协调机构，由总经理或者总经理指定的高级管理人员担任负责人。风险管理协调机构主要职责如下：
（一）研究制定与保险公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理政策和制度；
（二）研究制定重大事件、重大决策和重要业务流程的风险评估报告以及重大风险的解决方案；
（三）向董事会风险管理委员会和管理层提交年度风险评估报告；
（四）指导、协调和监督各职能部门和各业务单位开展风险管理工作。
第十三条 保险公司应当设立风险管理部门或者指定工作部门具体负责风险管理相关事务工作。该部门主要职责如下：
（一）对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型；
（二）合理确定各类风险限额，组织协调风险管理日常工作，协助各业务部门在风险限额内开展业务，监控风险限额的遵守情况；
（三）资产负债管理；
（四）组织推动建立风险管理信息系统；
（五）组织推动风险文化建设。
设有本指引第十二条规定的风险管理协调机构的，该部门为其办事机构。
第十四条 保险公司各职能部门和业务单位应当接受风险管理部门的组织、协调和监督，建立健全本职能部门或者业务单位风险管理的子系统，执行风险管理的基本流程，定期对本职能部门或者业务单位的风险进行评估，对其风险管理的有效性负责。
第三章 风险评估
第十五条 保险公司应当识别和评估经营过程中面临的各类主要风险，包括：保险风险、市场风险、信用风险和操作风险等。
（一）保险风险指由于对死亡率、疾病率、赔付率、退保率等判断不正确导致产品定价错误或者准备金提取不足，再保险安排不当，非预期重大理赔等造成损失的可能性。
（二）市场风险是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等市场价格的不利变动而造成损失，以及由于重大危机造成业务收入无法弥补费用的可能性。
（三）信用风险是指由于债务人或者交易对手不能履行合同义务，或者信用状况的不利变动而造成损失的可能性。
（四）操作风险指由于操作流程不完善、人为过错和信息系统故障等原因导致损失的可能性。
保险公司还应当对战略规划失误和公司治理结构不完善等给公司带来不利影响的其他风险予以关注。
第十六条 保险公司风险管理部门应当与各职能部门和业务单位建立信息共享机制，广泛搜集、整理与风险管理相关的内外部信息，为风险评估奠定相应的信息基础。
第十七条 保险公司应当在广泛收集信息的基础上，对经营活动和业务流程进行风险评估。风险评估包括风险识别、风险分析、风险评价三个步骤。
风险识别是指识别经营活动及业务流程中是否存在风险以及存在何种风险。
风险分析是指对识别出的风险进行分析，判断风险发生的可能性及风险发生的条件。
风险评价是指评估风险可能产生损失的大小及对保险公司实现经营目标的影响程度。
第十八条 风险评估应当采用定性与定量相结合的方法。定量评估应当统一制定各风险的度量单位和风险度量模型，确保评估的假设前提、参数、数据来源和评估程序的合理性和准确性。
第十九条 保险公司进行风险评估时，应当对各种风险之间的相关性进行分析，以便发现各风险之间的自然对冲、风险事件发生的正负相关性等组合效应，对风险进行统一集中管理。
第二十条 风险评估由风险管理部门组织实施，必要时可以聘请中介机构协助实施。
第二十一条 保险公司应当对风险信息实行动态管理，及时识别新的风险，并对原有风险的变化进行重新评估。
第四章 风险控制
第二十二条 风险控制包括明确风险管理总体策略、制定风险解决方案和方案的组织实施等内容。
第二十三条 制定风险管理总体策略是指保险公司根据自身发展战略和条件，明确风险管理重点，确定风险限额，选择风险管理工具以及配置风险管理资源等的总体安排。
第二十四条 保险公司应当根据风险发生的可能性和对经营目标的影响程度，对各项风险进行分析比较，确定风险管理的重点。
第二十五条 确定风险限额是指保险公司根据自身财务状况、经营需要和各类保险业务的特点，在平衡风险与收益的基础上，确定愿意承担哪些风险及所能承受的最高风险水平，并据此确定风险的预警线。
第二十六条 保险公司针对不同类型的风险，可以选择风险规避、降低、转移或者自留等风险管理工具，确保把风险控制在风险限额以内。
第二十七条 保险公司应当根据风险管理总体策略，针对各类重大风险制定风险解决方案。风险解决方案主要包括解决该项风险所要达到的具体目标，所涉及的管理及业务流程，所需的条件和资源，所采取的具体措施及风险管理工具等内容。
第二十八条 保险公司应当根据各职能部门和业务单位职责分工，认真组织实施风险解决方案，确保风险得到有效控制。
第五章 风险管理的监督与改进
第二十九条 保险公司应当对风险管理的流程及其有效性进行检验评估，并根据评估结果及时改进。
第三十条 保险公司各职能部门和业务单位应当定期对其风险管理工作进行自查，并将自查报告报送风险管理部门。
第三十一条 保险公司风险管理部门应当定期对各职能部门和业务单位的风险管理工作进行检查评估，并提出改进的建议和措施。
第三十二条 保险公司风险管理部门应当每年至少一次向管理层和董事会提交风险评估报告。风险评估报告主要包括以下内容：
（一）风险管理组织体系和基本流程；
（二）风险管理总体策略及其执行情况；
（三）各类风险的评估方法及结果；
（四）重大风险事件情况及未来风险状况的预测；
（五）对风险管理的改进建议。
第三十三条 董事会或者其风险管理委员会可以聘请中介机构对保险公司风险管理工作进行评价，并出具评估报告。
第六章 风险管理的监管
第三十四条 保险公司应当及时向中国保监会报告本公司发生的重大风险事件。
第三十五条 保险公司应当按照本指引及偿付能力编报规则的要求，在年报中提交经董事会审议的年度风险评估报告。
第三十六条 中国保监会定期对保险公司及其分支机构的风险管理工作进行检查。检查内容主要包括：
（一）风险管理组织的健全性及履职情况；
（二）风险管理流程的完备性、可操作性和实际运行情况；
（三）重大风险处置的及时性和有效性。
第三十七条 中国保监会可以根据检查结果，对风险管理存在严重缺陷的保险公司出具风险提示函。保险公司应当按照风险提示函的要求及时提交整改方案，采取整改措施并提交整改情况报告。
第七章 附则
第三十八条 本指引由中国保监会负责解释。
第三十九条 本指引自二○○七年七月一日起施行。
